Усиление финмониторинга и реестр счетов: новые требования к бизнесу

В 2025 году Украина продолжает реформировать систему финансового мониторинга, расширяя механизмы контроля за финансовыми операциями и внедряя новые инструменты для повышения прозрачности экономики.
Одной из важнейших инициатив последних месяцев стал запуск и активное использование Реестра счетов — электронной базы, содержащей информацию обо всех банковских счетах физических и юридических лиц.

Значение финансового мониторинга для экономики
Финансовый мониторинг — это комплекс мероприятий, направленных на выявление и предотвращение легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем, а также финансирования терроризма.
Основным органом, осуществляющим эту деятельность в Украине, является Государственная служба финансового мониторинга (Госфинмониторинг).
В последние годы сфера финмониторинга существенно расширилась: к ней привлечены банки, небанковские финансовые учреждения, платежные системы, лизинговые компании, биржи, агентства недвижимости, нотариусы и другие субъекты хозяйствования.

Главной целью финмониторинга является обеспечение прозрачности финансовых потоков, повышение доверия к украинской финансовой системе, а также соответствие международным стандартам, в частности рекомендациям Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (FATF).
Соблюдение этих стандартов является важным шагом для привлечения иностранных инвестиций и интеграции Украины в мировую экономику.

Реестр счетов: что это и зачем он нужен
Реестр счетов — это электронная база данных, которая содержит информацию обо всех банковских счетах, открытых в Украине.
Он включает данные о владельцах счетов, их реквизитах, датах открытия и закрытия счетов, а также информацию о банках-эмитентах.
Реестр создан с целью:

• обеспечения оперативного доступа к информации о финансовых счетах для правоохранительных органов, судов и других уполномоченных субъектов;
• повышения эффективности расследований по уголовным делам, в частности по легализации доходов, уклонению от уплаты налогов, мошенничеству и т.п.;
• мониторинга подозрительных операций и выявления схем, направленных на сокрытие активов или уклонение от выполнения финансовых обязательств.

Доступ к Реестру счетов имеют государственные органы, суды, Госфинмониторинг, налоговые органы, правоохранители, а также отдельные субъекты хозяйствования, выполняющие функции финансового мониторинга.
При этом доступ к данным ограничен и регулируется законодательством о защите персональных данных.

Новые требования и обязанности для бизнеса
Внедрение Реестра счетов и усиление финмониторинга существенно влияет на бизнес.
В частности, предприниматели и финансовые учреждения вынуждены пересмотреть свои внутренние процедуры, внедрить новые механизмы контроля за финансовыми операциями, а также повысить уровень документирования и отчетности.

Основные новые требования к бизнесу:

• обязательное предоставление полной информации о владельцах счетов, включая бенефициарных собственников;
• постоянный мониторинг транзакций на предмет подозрительной активности;
• оперативное реагирование на запросы Госфинмониторинга и других контролирующих органов;
• внедрение внутренних систем контроля, обеспечивающих выявление и блокировку подозрительных операций;
• соблюдение строгих требований относительно хранения документов и персональных данных.

Для бизнеса это означает рост административной нагрузки, необходимость инвестиций в IT‑инфраструктуру и повышение квалификации персонала.
Однако эти меры способствуют росту доверия к украинским компаниям как со стороны иностранных партнёров, так и со стороны клиентов.

Проблемы и вызовы для предпринимателей
Несмотря на позитивные эффекты, новые механизмы финмониторинга создают ряд вызовов для бизнеса:

• Рост рисков блокировки счетов. Банки становятся более осторожными, и любая подозрительная транзакция может привести к временному блокированию счёта, что создаёт проблемы для компаний, особенно работающих с крупными суммами или сложной структурой собственности.
• Недостаток чётких инструкций. Не всегда существуют детальные методические рекомендации по определению подозрительных операций, что приводит к субъективному толкованию требований со стороны банков.
• Защита персональных данных. Использование Реестра счетов порождает вопросы относительно защиты конфиденциальной информации, предприниматели обеспокоены возможностью несанкционированного доступа или утечки данных.
• Дополнительные расходы. Внедрение систем финмониторинга, обучение персонала, аудит и отчётность требуют дополнительных финансовых и временных ресурсов.

Международный опыт и перспективы
Во многих странах Европы, США и других развитых государствах реестры счетов и системы финмониторинга давно являются частью финансовой инфраструктуры.
Такие механизмы позволяют эффективно бороться с легализацией доходов, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями.
Например, в Германии, Франции и Италии действуют централизованные базы данных о банковских счетах, к которым при определённых условиях имеют доступ правоохранительные органы.

В Украине внедрение Реестра счетов и усиление финмониторинга — шаг в направлении интеграции с международной финансовой системой.
Однако для успешной реализации этой инициативы необходимо:

• обеспечить прозрачность и понятность правил;
• гарантировать защиту персональных данных и недопущение злоупотреблений;
• предоставить бизнесу чёткие методические рекомендации и поддержку;
• постоянно обновлять законодательство с учётом международных стандартов и реальных потребностей украинской экономики.

Влияние на налоговую систему и борьбу с уклонением
Реестр счетов позволяет налоговым органам оперативно получать информацию о движении средств, выявлять схемы сокрытия доходов и отслеживать транзакции, вызывающие подозрения.
Это создаёт дополнительные риски для тех, кто пытается избежать выполнения фискальных обязательств.

В то же время для добросовестных предпринимателей это означает более равные условия конкуренции, поскольку уклонение от налогов становится сложнее скрыть.
Кроме того, растёт доверие к налоговой системе, что способствует увеличению налоговых поступлений и стабилизации государственного бюджета.

Перспективы развития
В будущем ожидается дальнейшее расширение функций Реестра счетов, интеграция его с другими государственными реестрами (например, реестром бенефициарных собственников, реестром юридических лиц), а также внедрение современных технологий искусственного интеллекта для анализа финансовых потоков.
Также прогнозируется усиление международного сотрудничества в сфере финмониторинга, обмен информацией между Украиной и другими странами, что поможет эффективнее бороться с трансграничными финансовыми преступлениями.

Выводы
Внедрение Реестра счетов и усиление финмониторинга — важный шаг в борьбе с легализацией доходов, финансированием терроризма и другими финансовыми правонарушениями.
Для бизнеса это означает большую прозрачность, но также и рост административных расходов и рисков.

Автор: Игорь Ясько, управляющий партнер АО «Юридическая компания “WINNER”», к.ю.н.

Если у вас возникли вопросы или проблемы, связанные с финансовым мониторингом, Реестром счетов, блокировкой счетов или другими аспектами фискального контроля, обращайтесь к специалистам WINNER Law Firm.
Мы поможем проанализировать ситуацию, подготовить необходимые документы и обеспечить защиту ваших интересов во взаимодействии с банками и контролирующими органами.