Віртуальні активи вже у фокусі БЕБ: крипта не означає відсутність фінансового сліду

25 серпня БЕБ повідомило про викриття на Київщині масштабного конвертаційного центру, через який, за версією слідства, здійснювали тіньові розрахунки в аграрній сфері.

У схемі, за даними БЕБ, використовували понад 60 підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності.

Аграрну продукцію нібито закуповували за готівку без відображення операцій у бухгалтерському та податковому обліку. Для подальшого продажу або експорту оформлювали документи з неправдивими відомостями про походження, вартість та характеристики товару.

Але в цій історії для мене особливо цікавий інший момент.

Частину отриманих коштів, за версією слідства, конвертували у віртуальні активи.

БЕБ прямо зазначає, що це робилося з метою приховати походження коштів та уникнути фінансового моніторингу. Наразі детективи досліджують рух і походження цих коштів.

І це важливий сигнал уже не тільки для агробізнесу.

Ще декілька років тому криптовалюта багатьма сприймалася як актив, рух якого практично неможливо відстежити.

Сьогодні ситуація принципово інша.

Правоохоронні органи дедалі частіше аналізують віртуальні активи як частину загального фінансового ланцюга: звідки з’явилися гроші, як вони потрапили у криптоактив, через які адреси та сервіси проходили і куди були виведені.

Більше того, БЕБ уже прямо шукає фахівців із досвідом роботи з Chainalysis та TRM Labs — спеціалізованими інструментами аналізу блокчейн-транзакцій.

Тому для власника цифрових активів сьогодні важливо не лише мати доступ до криптогаманця.

Потрібно бути готовим відповісти на значно складніше питання:

звідки походять кошти, за які ці активи були придбані, і чи можна документально підтвердити весь фінансовий ланцюг?

Особливо якщо йдеться про значні суми, операції бізнесу, міжнародні перекази або подальше виведення коштів у банківську систему.

Криптовалюта сама по собі не свідчить про незаконність операції.

Але відсутність документально підтвердженого походження коштів може стати проблемою для фінмоніторингу, податкової та в межах кримінального провадження.

Саме тому юридичний і податковий аудит цифрових активів варто проводити не тоді, коли банк уже заблокував операцію або правоохоронці почали ставити питання.

А завчасно.

Першоджерело — БЕБ України, 25 серпня 2026 року⁠

Юридична компанія WINNER супроводжує власників цифрових активів та бізнес, допомагає структурувати операції з віртуальними активами, підтвердити походження коштів, оцінити податкові та кримінально-правові ризики та підготуватися до фінансового моніторингу.

Хочете консультацію щодо цифрових активів?

📞 Телефонуйте: 096 574 81 02

📧 Пишіть: info@uk-winner.com

Ви можете звернутися за юридичними послугами вже зараз, щоб потім не довелося звертатися за адвокатськими.

Автор: Ігор Ясько, керуючий партнер АО «Юридична компанія “WINNER”», к.ю.н.