НАЗК: Перевірки, наслідки, алгоритм дій для декларантів

Відкритість і прозорість у діяльності публічних службовців — фундаментальні принципи сучасної державної політики в Україні. Система електронного декларування, запроваджена для боротьби з корупцією, стала невід’ємною частиною державного управління. Проте, навіть досвідчені декларанти стикаються з труднощами під час проходження перевірок НАЗК, а наслідки невірно заповнених декларацій можуть бути суттєвими як для кар’єри, так і для особистої репутації. У цій статті детально розглянемо, як відбуваються перевірки, які ризики вони несуть, та як діяти, щоб мінімізувати можливі негативні наслідки.

1. Що таке перевірка НАЗК і кого вона стосується?

Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) — орган, який здійснює контроль за дотриманням антикорупційного законодавства, зокрема шляхом перевірки декларацій посадових осіб. Перевірки стосуються державних службовців, посадових осіб місцевого самоврядування, суддів, прокурорів, керівників державних підприємств та інших категорій, визначених законом.

Види перевірок:

• Автоматизована логічна перевірка — проводиться одразу після подання декларації за допомогою спеціального програмного забезпечення.
• Повна перевірка — здійснюється у разі виявлення ризиків або за зверненням громадян, організацій, ЗМІ.
• Перевірка за зверненням — ініціюється на підставі повідомлень про можливі порушення.

2. Як відбувається перевірка декларації?

Процес перевірки включає кілька етапів:

1. Аналіз декларації: автоматизовані системи перевіряють декларацію на наявність формальних помилок, невідповідностей, пропусків.
2. Відбір декларацій для повної перевірки: обираються декларації з підвищеним ризиком (наприклад, із суттєвими розбіжностями у доходах, майні тощо).
3. Повна перевірка: НАЗК аналізує всі розділи декларації, порівнює дані з відкритими державними реєстрами, надсилає запити до банків, нотаріусів, інших органів.
4. Оцінка пояснень декларанта: якщо виявлено розбіжності, декларанту пропонують надати пояснення та документи, що підтверджують правильність внесених даних.
5. Висновок за результатами перевірки: складається довідка, яка містить інформацію про характер виявлених порушень та їхню серйозність.
6. Критерії оцінки даних у декларації

НАЗК розрізняє:

• Недостовірні відомості — розбіжності понад 100 прожиткових мінімумів або неможливість ідентифікувати об’єкт чи члена сім’ї.
• Неточні відомості — розбіжності менше 100 прожиткових мінімумів, але ідентифікація можлива.

Важливо: навіть незначні неточності можуть стати підставою для адміністративної відповідальності, а значні — для кримінальної.

4. Наслідки виявлення порушень

4.1. Адміністративна відповідальність

Якщо у декларації виявлено невідповідність на суму від 100 до 500 прожиткових мінімумів, накладається штраф. Також можливі інші адміністративні санкції, наприклад, за несвоєчасне подання декларації.

4.2. Кримінальна відповідальність

Якщо розбіжність перевищує 500 прожиткових мінімумів, декларанту загрожує кримінальна відповідальність за ст. 366-2 КК України. Це може бути штраф, громадські роботи, обмеження або позбавлення волі до 2 років, а також заборона займати певні посади.

4.3. Дисциплінарна відповідальність

Може бути застосовано службове розслідування, догана або навіть звільнення з посади.

4.4. Внесення до Реєстру корупціонерів

Особи, які вчинили корупційні або пов’язані з корупцією правопорушення, вносяться до відкритого Реєстру, що може вплинути на подальшу кар’єру.

5. Типові помилки декларантів

• Невірне зазначення вартості майна
• Неідентифіковані об’єкти нерухомості або транспортні засоби
• Пропуск інформації про доходи членів сім’ї
• Відсутність підтверджуючих документів щодо джерел доходу
• Помилки при зазначенні банківських рахунків, цінних паперів, корпоративних прав

6. Як діяти, якщо виявлено помилку?

6.1. Виправлення декларації

• Упродовж 7 днів після подання декларації можна внести виправлення (до 3 разів).
• Після закінчення цього строку — звернутися до НАЗК через електронний кабінет із поясненням та додати підтверджуючі документи.

6.2. Надання пояснень

У разі отримання запиту від НАЗК важливо вчасно надати всі необхідні пояснення та документи. Це може суттєво знизити ризик застосування санкцій.

6.3. Підготовка до перевірки

• Перевірте всі дані перед поданням декларації.
• Зберігайте документи, що підтверджують джерела доходів, майно, витрати.
• Використовуйте функцію автозаповнення для уникнення технічних помилок.

7. Алгоритм дій під час перевірки
8. Оперативно реагуйте на запити НАЗК: ігнорування може призвести до негативних висновків.
9. Зберігайте спокій та дійте виважено: не поспішайте з відповідями, ретельно готуйте документи.
10. Консультуйтеся з фахівцями: складні випадки потребують професійної юридичної підтримки.
11. Не приховуйте інформацію: спроби приховати дані можуть погіршити ситуацію.
12. Фіксуйте всі свої дії: ведіть власний журнал комунікації з НАЗК.
13. Чому важливо звертатися за фаховою допомогою?

Процедура перевірки декларацій містить чимало юридичних нюансів, які складно врахувати без досвіду. Професійна підтримка дозволяє:

• уникнути типових помилок при заповненні декларації;
• своєчасно підготувати необхідні документи;
• аргументовано відстояти свою позицію у разі виникнення спірних питань;
• знизити ризик застосування адміністративної чи кримінальної відповідальності.

Багато компаній та посадовців обирають співпрацю з командами, які мають практичний досвід захисту у справах щодо декларування та антикорупційного законодавства. Така підтримка часто стає вирішальною у складних ситуаціях, особливо під час розгляду справ у Вищому антикорупційному суді.

9. Особливості захисту у Вищому антикорупційному суді

Справи про недостовірне декларування часто розглядаються саме у Вищому антикорупційному суді. Особливості таких процесів:

• Необхідність глибокого аналізу доказів, представлених НАЗК.
• Важливість правильного формулювання пояснень декларанта.
• Значення експертних висновків щодо вартості майна, джерел доходу тощо.
• Можливість залучення свідків, експертів, фахівців.

Успішний захист у таких справах залежить від ретельної підготовки та досвіду представників сторони захисту.

10. Рекомендації для декларантів

• Плануйте підготовку декларації заздалегідь: не відкладайте на останній день.
• Використовуйте офіційні джерела інформації: перевіряйте дані у державних реєстрах.
• Зберігайте всі документи: виписки з банків, договори купівлі-продажу, довідки про доходи.
• Регулярно проходьте навчання з питань декларування: це допоможе уникнути типових помилок.
• Консультуйтеся з фахівцями: навіть якщо ви впевнені у своїх знаннях, додаткова перевірка не завадить.

11. Підсумок

Перевірки НАЗК — це не лише формальність, а реальний інструмент контролю за доброчесністю публічних службовців. Відповідальність за порушення може бути суворою, тому важливо діяти обачно, своєчасно виправляти помилки та звертатися за професійною допомогою. В умовах постійних змін у законодавстві та підвищення вимог до прозорості, співпраця з досвідченими юридичними радниками дозволяє мінімізувати ризики та захистити свої інтереси.

                        Додатково:

Нижче ви знайдете посилання на відео, у якому адвокати ЮК WINNER захищають клієнта у Вищому антикорупційному суді