Имя автора: admin

Контроль банковских карт и переводов усилен С 1 июня банки усиливают проверки переводов: что важно знать каждому украинцу С сегодняшнего дня правила игры для владельцев банковских карт в Украине существенно меняются. Теперь банки получили право еще более тщательно следить за тем, как и куда вы отправляете деньги. Если раньше блокировка счета была исключением, то теперь это может стать обыденностью. Как именно банки будут контролировать переводы? Финансовые учреждения обязаны анализировать: что вы указываете в назначении платежа; какой тип перевода выбираете; откуда пришли деньги на вашу карту. Какие переводы могут «зависнуть» под проверкой? Особое внимание — к операциям со следующими пометками: упоминания криптовалют (например, «биткоин», «USDT», «крипта»); слова «возврат долга», особенно при крупных суммах; «подарок» или «компенсация» на сумму свыше 2000 грн от не близких родственников (может облагаться налогом); «донат» или «благотворительность», если вы не зарегистрированы как волонтер или благотворительная организация. Почему это происходит? Причина — выполнение требований МВФ и FATF по борьбе с отмыванием денег. Украина обязалась усилить контроль за финансовыми потоками, и банки вынуждены действовать жёстче. Что это значит для обычных людей? Это новый уровень финансового контроля. Любая неосторожная фраза в назначении платежа может привести к блокировке счета. Чтобы вернуть доступ к деньгам, нужно будет объяснить происхождение средств. Как защитить себя? Не используйте подозрительные слова в назначении платежа; Не принимайте крупные суммы от незнакомцев без объяснений; Если счет заблокирован — не паникуйте. Обратитесь письменно в банк, а при необходимости — проконсультируйтесь с юристом. Вывод: Теперь свобода финансовых операций — под пристальным контролем. Будьте внимательны, чтобы не потерять доступ к деньгам из-за мелкой ошибки в комментарии. Следите за обновлениями вместе с нами!ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ «WINNER» входит в число ведущих компаний Украины в сфере налогового, уголовного, административного, хозяйственного права и судебной практики.📞 Контакт: 067-755-55-13 🎥 Ниже — видео-лекция на тему: «Проверки налоговой. Как действовать»Лектор: Максим Багнюк, руководитель практики налогового и таможенного права ЮК «WINNER» https://youtu.be/rEd6me-Ume4?si=G6qzJFr34Dzf_W73

 Суд оправдал должностное лицо по делу о взяточничестве: ключевую роль сыграли нормы права и судебная практика Суд вынес оправдательный приговор в деле в отношении должностного лица, обвиняемого в получении неправомерной выгоды по ч. 4 ст. 368 УК Украины, установив факт провокации преступления со стороны правоохранителей и процессуальные нарушения во время досудебного расследования. Правовые основания оправдания Суд руководствовался принципом справедливого суда (ст. 6 Европейской Конвенции о защите прав человека), а также положениями ст. 271 УПК Украины, которая прямо запрещает провоцирование лица на совершение преступления с целью последующего разоблачения. Доказательства, полученные в результате провокации, считаются недопустимыми. Позиции Верховного Суда и ЕСПЧ Верховный Суд неоднократно подчеркивал: если инициатива совершения преступления исходила от правоохранителей, а не от обвиняемого, такие действия считаются провокацией, а доказательства — недопустимыми. В решении по делу № 161/13738/16-к от 2 февраля 2023 года указано, что суд обязан выяснить, имело ли место склонение к преступлению. Европейский суд по правам человека в деле «Раманаускас против Литвы» (№ 74420/01, 05.02.2008 и № 55146/14, 20.02.2018) сформулировал критерии провокации: был бы совершен преступление без вмешательства властей, были ли их действия пассивными, и существовали ли объективные основания подозревать склонность лица к преступлению. Конкретные судебные решения: Постановление ВС по делу № 127/31729/13-к от 14.12.2022 подчеркивает: суд обязан тщательно проверять доводы защиты о наличии провокации с учетом практики ЕСПЧ. В деле № 185/3086/16-к от 10.10.2023 апелляционный суд признал факт провокации, сославшись на практику ЕСПЧ («Раманаускас против Литвы», «Банникова против России», «Матанович против Хорватии»). Анализ решений ВС по делам о «беловоротничковом» преступлении свидетельствует: если инициатива исходила от правоохранителей — это провокация, и доказательства недопустимы. Выводы для участников процесса: Судебная практика и нормы международного и национального права исключают использование доказательств, полученных путем провокации преступления, что обеспечивает соблюдение принципов справедливого правосудия. Это решение — очередное подтверждение важности для стороны защиты анализировать материалы досудебного расследования на предмет соблюдения процессуальных норм и наличия признаков провокации. ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ «WINNER» входит в число ведущих компаний Украины в сфере налогового, уголовного, административного, хозяйственного права и судебной практики.          Контакт: 067-755-55-13 https://youtu.be/V6VIYjriyBw?si=vb8CJI1kBcXc75iJ

Криптокошельки оказались под пристальным вниманием Бюро экономической безопасности Украины (БЭБ) из-за ряда факторов, создающих риски для экономики, финансовой безопасности и борьбы с преступностью. Основные причины усиленного внимания БЭБ к криптокошелькам Высокий риск отмывания средств Криптовалюты часто используются для легализации преступных доходов через сложные цепочки транзакций, анонимные обменники и международные платформы, что затрудняет отслеживание движения средств и позволяет преступникам «отмывать» крупные суммы без риска быть раскрытыми. Уклонение от уплаты налогов Из-за нерегулируемого статуса криптовалют в Украине значительная часть операций с цифровыми активами не попадает в официальную отчетность. По оценкам БЭБ, бюджет страны за последнее десятилетие потерял не менее 3 млрд грн налогов из-за подобных схем. Использование криптовалют может быть элементом схем оптимизации или уклонения от уплаты налогов, что влечет за собой штрафы или даже уголовную ответственность. Использование в теневой экономике Криптокошельки активно применяются для нелегального игорного бизнеса, незаконного обмена валют, финансирования терроризма и других преступных действий. БЭБ регулярно выявляет финансовые компании, которые организуют незаконный обмен криптовалюты без соответствующих разрешений и отражения в официальной отчетности. Отсутствие четкой нормативной базы В Украине до сих пор не урегулирована деятельность криптобирж и не приняты специальные нормы по налогообложению операций с виртуальными активами. Это создает пространство для злоупотреблений и затрудняет защиту интересов добросовестных пользователей. Что это означает для пользователей Риск блокировки кошельков БЭБ имеет право блокировать криптокошельки, связанные с преступной деятельностью или отмыванием средств. На практике случаются ситуации, когда блокируются аккаунты обычных граждан без достаточных оснований из-за нечеткости правил и отсутствия прозрачных процедур. Законодательство не содержит четких критериев для блокировки или разблокировки кошельков, а также не предусматривает эффективных механизмов обжалования решений БЭБ. Владельцы часто узнают о блокировке уже постфактум, без объяснений или доказательств. Повышенное внимание к происхождению средств Пользователям стоит быть осторожными в отношении источников пополнения кошелька, избегать транзакций с сомнительными контрагентами и не участвовать в схемах «обнала» или перевода криптовалюты в наличные через неофициальные обменники. БЭБ и финансовые учреждения обязаны мониторить операции и блокировать подозрительные аккаунты. Потенциальная уголовная и финансовая ответственность За участие в схемах отмывания средств или уклонения от уплаты налогов предусмотрена уголовная ответственность — от штрафов до лишения свободы с конфискацией имущества. Вывод БЭБ усиливает контроль за криптокошельками из-за их роли в теневой экономике, отмывании средств и уклонении от уплаты налогов. Для пользователей это означает необходимость повышенной осторожности, прозрачности происхождения активов и готовности к проверкам или блокировке кошельков даже при минимальном подозрении. Отсутствие четких правил и процедур защиты прав владельцев криптоактивов увеличивает риски, поэтому важно внимательно относиться к выбору платформ, соблюдать требования KYC/AML и избегать сомнительных транзакций Наш контакт  WINNER    067-755-55-13 https://youtu.be/9Xtga5DQFWk?si=X3rIdFdh4hjs5ve0

Как ГНС отслеживает платежи через финансовые компанииГосударственная налоговая служба (ГНС) получает информацию о денежных переводах через финансовые компании. Все небанковские финансовые учреждения обязаны передавать данные о каждом платеже, включая получателя средств. Таким образом, налоговая служба имеет полную информацию о переводах и может идентифицировать лиц, регулярно получающих деньги. Отсутствие регистрации предпринимательской деятельности: как ГНС узнаёт о таких переводахЕсли физическое лицо регулярно получает средства (например, за продажу товаров через «Новую почту»), эта информация автоматически поступает в ГНС через систему фискальных чеков. Налоговая анализирует переводы и может выявить лиц, осуществляющих систематическую коммерческую деятельность без регистрации как ФЛП или другого субъекта. Что такое систематичность в предпринимательствеСогласно ч. 1 ст. 42 Хозяйственного кодекса Украины, предпринимательство — это самостоятельная, инициативная, систематическая деятельность с целью получения прибыли.Систематичность — это повторяемость действий, направленных на получение дохода. Закон не устанавливает чёткое количество операций, но судебная практика (Постановление Пленума ВСУ от 25.04.2003 №3) говорит:Систематическая деятельность — не менее трёх раз в течение календарного года. Ответственность и штрафы за отсутствие регистрацииПо ст. 164 КУоАП: штраф от 17 000 до 34 000 грн с возможной конфискацией продукции, оборудования и полученных средств; при повторном нарушении — от 34 000 до 85 000 грн с обязательной конфискацией. Обжалование штрафовРешение ГНС можно обжаловать в административном или судебном порядке. Жалоба подаётся в течение 10 дней, ГНС обязана рассмотреть её за 20 дней. В случае отказа — иск в административный суд в течение 6 месяцев. Важные нюансы Разовая продажа бывших в употреблении вещей — не предпринимательство. Но регулярные продажи (даже подержанных) — облагаются налогом. Рекомендуется официально зарегистрироваться и использовать РРО/ПРРО. Вывод:Если человек совершает 3 и более продаж через NovaPay/Новую почту без регистрации, ГНС может признать такую деятельность предпринимательской и наложить штраф. Штраф можно оспорить административно или через суд Если вы сталкивались с подобными ситуациями — стоит поговорить об этом заранее. Часто одна своевременная консультация спасает от множества проблем.     ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ WINNER входит в число ведущих компаний Украины в сфере налогового, уголовного, административного, хозяйственного права и судебной практики.Наш контакт: 067-755-55-13   https://youtu.be/9Xtga5DQFWk?si=6wJG5fjS0f4u_01Z

Проверки частных исполнителей налоговой     Налоговая активизирует проверки частных исполнителей: на что обращают внимание в 2025 году     В 2025 году Государственная налоговая служба Украины (ГНС) возобновила проведение плановых проверок, что касается и частных исполнителей — самозанятых лиц, осуществляющих независимую профессиональную деятельность. Обновлённый план-график налоговых проверок действует с 28 марта 2025 года и может обновляться в течение года. После длительного моратория налоговые органы получили право проверять налоговые периоды, начиная с 2017 года. Это связано с приостановкой сроков давности на время карантинных ограничений: 1095 дней на проверку начали отсчитываться с марта 2020 года. Таким образом, частным исполнителям стоит быть готовыми к тщательному анализу своей деятельности за последние годы. Основные акценты налоговых проверок в 2025 году:• Проверка своевременности и полноты декларирования доходов.• Анализ правильности определения и уплаты налогов (НДФЛ, ЕСВ).• Оценка ведения учета доходов и расходов.• Контроль за подачей налоговой отчетности.• Особое внимание — наличию документального подтверждения операций, реальности совершённых действий и деловой цели финансовых операций. В фокусе налоговой — обоснованность расходов, реальность хозяйственных операций, корректность учета активов и обязательств. Также проверяется соответствие учетной политики требованиям налогового законодательства. Выводы для частных исполнителей:• Необходимо следить за обновлением плана-графика ГНС и готовить все документы, подтверждающие доходы и расходы.• Важно обеспечить прозрачность хозяйственных операций и соблюдение требований Налогового кодекса.• В случае выявления нарушений возможны финансовые санкции, поэтому стоит заранее провести внутренний аудит и устранить потенциальные риски. 2025 год станет периодом повышенного внимания к налоговой дисциплине частных исполнителей. Эксперты советуют не откладывать подготовку к проверкам и своевременно реагировать на запросы налоговых органов. Поэтому стоит обращаться к юристам уже на этапе получения запроса от ГНС, ведь точно одним запросом коммуникация не ограничится.     Если вы сталкивались с подобными ситуациями — стоит поговорить об этом заранее. Часто одна своевременная консультация спасает от множества проблем.                 ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ WINNER входит в число ведущих компаний Украины в сфере налогового, уголовного, административного, хозяйственного права и судебной практики.Наш контакт: 067-755-55-13 https://youtu.be/9Xtga5DQFWk?si=rJUgKeTbhckB-tOp

Торговая марка: стоит ли регистрировать Нужно ли регистрировать торговую марку: аргументы, преимущества и рискиТорговая марка (ТМ) — это уникальное обозначение (название, логотип, слоган, цветовая гамма и т. д.), которое идентифицирует товары или услуги одного производителя и отличает их от других на рынке. В Украине регистрация ТМ не является обязательной для большинства видов бизнеса, но даёт ряд значительных преимуществ и защищает ваш бренд от рисков. Когда регистрация ТМ обязательна: Обязательна только для производства алкогольной продукции. В других сферах — это право, а не обязанность. Преимущества регистрации ТМ: Защита бренда от конкурентов Легальное развитие и передача прав Рост доверия клиентов и узнаваемости Выход на международные рынки Риски отсутствия регистрации: Отсутствие юридической защиты Угроза потери бренда Невозможность масштабирования Кому особенно важно: Долгосрочным бизнесам Стартапам Производителям уникального продукта ВыводРегистрация ТМ — это умное вложение в будущее.ЮК WINNER поможет зарегистрировать и защитить вашу торговую марку.Контакт: 067-755-55-13 https://youtu.be/9Xtga5DQFWk?si=jUBQbBU_rgSlO67l

Сильный корпоративный конфликт — это не только внутренняя проблема компании, но и серьёзная угроза для её стабильности, репутации, финансовой безопасности и даже существования бизнеса. Ситуация вокруг «Эскулаб» ярко демонстрирует, к каким масштабным негативным последствиям приводит отсутствие эффективных юридических механизмов и ненадлежащее урегулирование споров между совладельцами. Юридические риски и последствия корпоративного конфликта Паралич управления и блокировка деятельностиСерьёзный конфликт между участниками компании часто приводит к блокировке ключевых управленческих решений, потере контроля над финансами, невозможности выплачивать зарплаты и выполнять обязательства перед контрагентами. Это ставит под угрозу рабочие места и деловую репутацию предприятия. Риск рейдерства и злоупотребленийВ условиях острого конфликта одна из сторон может прибегнуть к силовым или юридическим манипуляциям: изменить устав, заблокировать доступ к офису или счетам, привлечь охранные структуры или даже «титушек». Отсутствие чётких процедур в корпоративных документах упрощает такие действия. Судебные издержки и затягивание процессовСудебные разбирательства корпоративных споров — это длительные, дорогостоящие и публичные процессы, которые часто сопровождаются арестом корпоративных прав, блокировкой активов, негативным медийным резонансом и дополнительными расходами на юридическое сопровождение. Потери для бизнеса и инвесторовКорпоративные конфликты часто приводят к потере клиентов, партнёров, инвесторов, а иногда — к банкротству компании. Это особенно опасно для бизнесов, работающих в чувствительных сферах, таких как медицина или финансы. На основе нашего большого опыта в сфере хозяйственного, корпоративного, хозяйственно-процессуального права, судебных споров, медиации и безопасности бизнеса, предлагаем вам несколько ключевых юридических механизмов профилактики и урегулирования конфликтов, которые значительно повысят ваши шансы на сохранение бизнеса: Корпоративный договор — чётко прописанные правила взаимодействия, порядок принятия решений, процедуры выхода из бизнеса, механизмы разрешения тупиковых ситуаций (deadlock), а также обязанности и ответственность сторон в корпоративном договоре — главный барьер от конфликтов. Важно предусмотреть: порядок голосования; условия выкупа долей; механизмы разрешения споров (рулетка, голландский аукцион, независимый арбитр); Медиация и переговорыДосудебное урегулирование, привлечение медиатора или независимого эксперта позволяет сохранить бизнес и минимизировать репутационные риски. Переговорная процедура всегда проще, дешевле и эффективнее судебной волокиты. Внутренние процедуры урегулированияУстав, акционерные соглашения, внутренние регламенты должны содержать чёткие алгоритмы действий в случае возникновения спора: порядок созыва собраний, аудита, смены управления, распределения прибыли и др.; Юридический аудит и сопровождениеРегулярный юридический аудит корпоративных документов и действий менеджмента, привлечение внешних консультантов для оценки рисков и предотвращения злоупотреблений — ещё один важный элемент защиты бизнеса. Значение комплексной бизнес-безопасностиБизнес-безопасность — это системный подход к защите компании от внешних и внутренних угроз, включая корпоративные конфликты, рейдерство, мошенничество, утечку информации и т.д. Очень важно внедрять бизнес-безопасность на каждом этапе деятельности компании — от создания до масштабирования и ежедневной операционной работы. Комплексная бизнес-безопасность предполагает: мониторинг рисков и потенциальных угроз; проверку контрагентов и партнёров; защиту корпоративной информации; контроль соблюдения внутренних процедур; своевременное реагирование на подозрительные действия или изменения в структуре собственности; Игнорирование бизнес-безопасности повышает вероятность возникновения кризисных ситуаций, в том числе корпоративных конфликтов, которые могут привести к утрате активов или даже самого бизнеса. Наш выводСильный корпоративный конфликт — это всегда угроза для бизнеса, независимо от его размера и сферы деятельности. Юридическая профилактика, чёткая регламентация отношений, системная бизнес-безопасность и своевременное привлечение профессионалов — единственный путь сохранить компанию, её активы и репутацию. Кейс «Эскулаб» — наглядный пример того, что игнорирование юридических механизмов урегулирования корпоративных споров и пренебрежение бизнес-безопасностью может привести к разрушению даже успешного бизнеса. Если подобные ситуации вам знакомы — стоит поговорить об этом заранее. Часто одна своевременная консультация спасает от множества проблем. С уважением,Руководитель практики хозяйственного и корпоративного права юридической компании Winner,адвокат Светлана Круторогова+38 (050) 302 97 94 https://youtu.be/OquKhyVsiXs?si=7xJI0Ywm3aitA2F6

В 2025 году украинский бизнес оказался в условиях постоянной турбулентности. Несмотря на адаптацию к условиям военного положения, предприниматели ежедневно сталкиваются с новыми вызовами — как со стороны государства, так и внешней среды. Ниже — ключевые проблемы, формирующие повестку дня для бизнеса в Украине сегодня.   Возвращение налогового давленияПосле отмены моратория на налоговые проверки Государственная налоговая служба возобновила активную контрольную деятельность. Растет количество уголовных производств по ст. 212 УК Украины (уклонение от уплаты налогов), блокируются налоговые накладные, увеличивается количество штрафов за формальные нарушения. Валютные ограничения и нехватка финансированияБизнес испытывает трудности с международными расчетами, выводом средств за границу и привлечением инвестиций. Кредитование остается ограниченным, а стоимость финансовых ресурсов растет. Предприятия вынуждены работать в условиях жесткого валютного регулирования. Непредсказуемость законодательстваУкраинское законодательство часто и непредсказуемо меняется. Налоговые, трудовые и таможенные нормы обновляются в срочном порядке, что создает дополнительную нагрузку на юристов и бухгалтеров компаний. Особенно рискованной остается сфера государственных закупок. Дефицит квалифицированных кадровИз-за релокации, мобилизации и эмиграции квалифицированных специалистов украинский бизнес все чаще сталкивается с проблемой нехватки персонала. Ситуацию усугубляет конкуренция за кадры и сложности с обеспечением бесперебойности операционных процессов. Инфраструктурные рискиИз-за атак на энергетическую инфраструктуру предприятия сталкиваются с отключениями электроэнергии, проблемами логистики и нарушением производственных циклов. Вопрос безопасности остается приоритетом для большинства компаний. Бюрократия и коррупционные рискиДополнительное давление со стороны контролирующих органов, задержки бюджетных выплат, требования к оформлению документов приводят к росту административной нагрузки. Бизнесу приходится тратить ресурсы не на развитие, а на постоянную «бумажную» борьбу.   Несмотря на все вызовы, украинский бизнес продолжает работать, адаптироваться и поддерживать экономику страны. Однако для стабильного развития необходимы четкие и прогнозируемые правила игры.И уж точно без юридических советов и правовой поддержки в современных реалиях не обойтись!Но у нас, как в той пословице, только по-новому, по-предпринимательски:«Пока обыск (или запрос) не грянет — предприниматель не проконсультируется». С уважением,Управляющий партнер компании «WINNER» — Игорь Ясько📞 Телефон: 067-755-55-13 https://youtu.be/22i5j-Q7tRE?si=O3sC0UApuL0tsbAj

Основания для регистрации уголовного производства по ст. 212 УК Украины: современный подход и резонансные примеры Основные основания для регистрации: Уголовное производство по ст. 212 УК Украины («Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)») регистрируется при наличии следующих условий: факт неуплаты налогов в значительных, крупных или особо крупных размерах. По состоянию на 2024 год порог для ответственности по ч. 1 ст. 212 составляет более 4,5 млн грн; умышленный характер действий — следствию необходимо доказать именно умышленное уклонение, а не ошибку или халатность; фактическое непоступление средств в бюджет после наступления срока уплаты — именно это считается окончанием преступления; наличие согласованного налогового уведомления-решения не обязательно — БЭБ регистрирует дела даже по заявлению или аналитическому продукту. Акт проверки ГНС — одно из доказательств, но уведомление-решение не всегда нужно; аналитические продукты БЭБ или ГНС — с 2023 года основанием могут быть выводы о подозрительных операциях, аномальных финансовых потоках, минимизации налогов и др.; заявление, сообщение или самостоятельное выявление признаков преступления следователем или прокурором; субъект преступления — должностное лицо, ФЛП или любой, кто обязан платить налоги. Как работают аналитические основания: БЭБ и ГНС используют аналитические инструменты для выявления: фиктивных операций (например, «скруток» НДС, цепочек транзитных компаний, использования ФЛП в хоздеятельности); занижения налоговой базы; несоответствий между реальной деятельностью и задекларированными доходами; схем с участием подставных лиц или компаний. Аналитические выводы позволяют внести данные в ЕРДР даже без жалобы или результатов проверки. Резонансные дела 2024–2025 годов: «Король обнала» и ритейл.БЭБ завершило расследование против руководителей компаний, помогавших ритейлерам уклоняться от уплаты налогов. Сумма — 764 млн грн. Схема: занижение НДС, фиктивные фирмы. Дело направлено в суд. Организованная группа из Киева — 45 млн грн.Святошинский суд рассматривал дело против группы лиц, уклонявшихся через фиктивные компании. После уплаты долгов освобождены от ответственности. Акциз и налог на прибыль — 3,4 млрд грн.За полгода 2024 года возмещено убытков на 3,4 млрд грн. Выявлены схемы уклонения. Всё — благодаря аналитике БЭБ и ГНС. Черновицкая область — 250 предпринимателей.В 2024–2025 гг. выявлены 250 ФЛП, уклонявшихся от налогов. База доказательств — аналитика ГНС. Вывод: Основаниями для регистрации по ст. 212 УК являются не только акты проверок и заявления, но и современные аналитические продукты БЭБ и ГНС. Резонансные дела последних лет доказывают эффективность подхода. И самый большой парадокс — у вас может не быть задолженности по налогам, но вас могут обвинить в уклонении! В 2025 году расслабляться точно не стоит. Если такие ситуации вам знакомы — обсудите их заранее. Одна своевременная консультация может уберечь от множества проблем. ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ «WINNER» — одна из ведущих компаний Украины в сфере налогового, уголовного, административного, хозяйственного права и судебной практики. Ясько Игорь-управляющий партнер компании  📞 Контакт: +38 (067) 755-55-13 https://youtu.be/9GshO01cruo?si=X5V_neMrMUZi9qYi

Основания для регистрации уголовных производств по ст. 191 УК Украины Основанием для открытия уголовного производства по ст. 191 УК Украины является установление фактов присвоения, растраты или завладения чужим имуществом должностным лицом. Регистрация возможна на основании сообщений, полученных из любых источников, если они содержат сведения о возможном преступлении. В частности: заявление физического лица, потерпевшего или представителя юрлица о возможном присвоении или растрате имущества; обращения от коллектива, профсоюза, общественной организации; служебные рапорты или обращения работников предприятия; публикации в СМИ или журналистские расследования с конкретными фактами; информация и аналитические справки от правоохранителей. Согласно ст. 214 УПК Украины, следователь или прокурор обязан внести данные в Единый реестр досудебных расследований не позже 24 часов с момента получения заявления. Отказ в регистрации заявления недопустим. В последнее время к ответственности привлекают не только должностных лиц, но и лиц, имеющих влияние на руководство. Установление факта влияния осуществляется через негласные следственные действия. В 2024 году в суд направлен ряд дел по ст. 191 УК, по которым 46 человек подверглись конфискации имущества, а в 12 делах применена спецконфискация на сумму свыше 158 млн грн. Основные эпизоды касались коррупции в сфере образования, строительства и госзакупок. Юридическая компания «Виннер»-всегда знает, что и как делать! https://youtu.be/9GshO01cruo?si=kq9nuDLOkapDfCpX